Cargo.Journal — интернет-журнал для опытных и начинающих грузоперевозчиков. Пишем о том, что помогает эффективнее управлять бизнесом, логистикой и автопарком.
Таблица, которая автоматически посчитает себестоимость кругового рейса. По результатам расчетов станет понятно, выгодно ли брать заказ. Пришлем на почту в течение получаса
Войдите в Cargo.Journal
Доступ к скрытым материалам, комментариям и папке «Избранное» — только для постоянных читателей журнала
Зарегистрируйтесь в Cargo.Journal
Доступ к скрытым материалам, комментариям и папке «Избранное» — только для постоянных читателей журнала
Кассовый разрыв бывает разным. Покажу на простом примере:
Обе ситуации можно назвать кассовым разрывом. Но в первом случае он возник из-за плохой работы со сбором дебиторской задолженности, и это легко исправить. А во втором — из-за убыточности компании, что привело к кризису.
В этой статье я буду говорить о разрыве во втором его значении — как о кризисной ситуации, которая угрожает существованию бизнеса.
Изначальная проблема, которая чаще всего приводит к ситуациям типа кассового разрыва — низкая финансовая грамотность собственников компаний. Многие не вдаются в детали оборота денег, из-за чего неверно считают фактическую прибыль.
Например, реальный доход бизнеса — полмиллиона в месяц, а по расчетам собственника — полтора миллиона, которые он забирает из компании и тем самым создает кассовый разрыв в миллион.
Причина такого поведения — низкая распространенность финансовой культуры. Сейчас в бизнесе еще живы традиции 1990-х, когда все считали «на коленке», в крайнем случае привлекая бухгалтерию. Но задача бухгалтера — следить, чтобы компания была чиста перед законом, не вникая в ситуацию с кассовыми разрывами. Поэтому бизнесу нужны финансисты, а в крайнем случае и кризисные управляющие, которые помогают вывести компанию из сложной финансовой ситуации.
Если говорить более детально, можно выделить 6 причин кассового разрыва в грузоперевозках. Это:
В краткосрочной перспективе компания сталкивается с нехваткой денег на топливо, аренду, ремонт техники и зарплаты водителям. Это приводит к цепной реакции — поставщики получают платежи с задержкой, условия сотрудничества становятся хуже, работники теряют мотивацию. Из-за нехватки денег машины могут простаивать, а заказы срываться. Просрочки платежей по налогам, аренде и кредитам ведут к штрафам и риску блокировки счетов.
В итоге, чтобы закрыть дыру в бюджете, предприниматели берут кредиты на невыгодных условиях, что только увеличивает долговую нагрузку.
В долгосрочной перспективе проблем еще больше. Если кассовый разрыв продолжается, растут долги перед банками, поставщиками и сотрудниками. Компании теряют доверие клиентов, партнеры ужесточают условия работы и требуют предоплату, а заказчики начинают искать более стабильных перевозчиков.
Долговая нагрузка увеличивается, ликвидность падает, возможностей для развития становится меньше. Без денег на расширение бизнеса и обновление техники компания начинает терять позиции, а испорченная кредитная история делает невозможным получение финансирования в будущем. Если проблему не решать, кассовый разрыв перерастает в кризис, который может привести к банкротству.
Чтобы клиенты платили быстрее, важно сделать, чтобы для них это было удобно, выгодно или даже обязательно. Расскажу, что можно предпринять.
Прописать в договоре сроки оплаты и штрафы за задержку. Если клиент понимает, что просрочка ему невыгодна, он будет стараться платить вовремя. Хороший вариант — брать хотя бы частичную предоплату. Например, 30–50% авансом, особенно с новыми клиентами.
Предложить скидки за быструю оплату. Пример — скидка 2–3% на услуги, если деньги поступят за 7 дней вместо 30. А если платежи задерживаются, можно воспользоваться факторингом — продать задолженность банку или финансовой компании и сразу получить деньги (подробнее об этом дальше).
Автоматизировать напоминания. Рассылка уведомлений на email или в мессенджерах поможет клиенту не забыть о сроках оплаты. Если платеж уже задержан, не стоит ждать — лучше сразу позвонить и напомнить о долге, чтобы он быстрее поступил на счет.
Создать систему авансовых платежей. Этот вариант зависит от сферы бизнеса и того, насколько клиенты готовы работать на таких условиях. В грузоперевозках авансовая оплата возможна, но подходит не всем. Для авансовой системы важно выстраивать доверие, предоставлять гарантии, четко прописывать условия в договоре и постепенно вводить предоплату для клиентов, с которыми уже есть стабильные отношения.
|
Плюсы авансовой системы |
Минусы авансовой системы |
|
Деньги поступают до выполнения работы. Бизнес меньше зависит от кассовых разрывов. Не приходится искать срочное финансирование. Проще планировать расходы. Появляется финансовая подушка. Снижаются риски неплатежей. Быстрее закрываются основные траты, такие как топливо и зарплаты водителям. |
Не все клиенты готовы платить вперед, особенно если раньше работали по факту. Для них это дополнительный риск — груз еще в пути, а деньги за работу уже ушли. Если компания небольшая и без наработанной репутации, предоплата может отпугнуть новых клиентов. Дополнительные обязательства: если заказ не выполнили или затянули сроки, деньги придется возвращать, что может ударить по бюджету. |
Использовать кредитование или факторинг. Оба инструмента требуют осторожного подхода — они могут краткосрочно улучшить ситуацию, но в итоге увеличить финансовую нагрузку и привести к убыткам. Важно рассчитать, насколько дополнительные расходы на проценты и комиссии оправданы и не нанесут ли они больше вреда, чем пользы.
Кредит даст быстрые деньги на топливо, ремонт техники и зарплаты, поможет в моменте решить проблему с кассовым разрывом — но проценты увеличивают расходы, а при просрочках начисляются штрафы. Если у бизнеса уже есть финансовые сложности, дополнительный долг ухудшит ситуацию — банкам нужна стабильная финансовая отчетность, залоги и регулярные платежи.
Факторинг — продажа дебиторской задолженности банку или факторинговой компании. Если клиент должен заплатить через 30–90 дней, а деньги нужны сейчас, факторинговая компания может выкупить долг и сразу перевести часть суммы. Это помогает быстро закрыть кассовый разрыв, но комиссия в 1–5% от суммы снижает итоговую прибыль, что критично для низкомаржинального бизнеса.
Воспользоваться овердрафтом. Этот путь позволит компании уходить в минус на расчетном счете в пределах установленного лимита — нехватку средств покрывает банк. Овердрафт поможет преодолеть кассовый разрыв, но довольно дорогой ценой.
Банки дают овердрафт только проверенным клиентам со стабильными оборотами и хорошей кредитной историей. Обычно лимит зависит от средних поступлений на счет за последние 3–6 месяцев. Проценты начисляют только на использованную сумму, но ставки выше, чем по обычным кредитам. А если долг не погасить в течение 30–90 дней, банк может заблокировать счет или пересмотреть условия.
Например, «Т-Банк» предлагает бизнесу овердрафт до 10 миллионов рублей. Источник: tbank.ru
«Сбер» не называет точную сумму, но разделяет овердрафт на несколько видов, от которых зависит допустимый лимит. Источник: sberfactoring.ru
Овердрафт — хорошее решение, если кассовый разрыв короткий и компания ожидает гарантированные поступления в ближайшие дни или недели. Например, когда клиент уже согласовал платеж, а деньги поступят с небольшой задержкой. Но если кассовые разрывы постоянные, а источники дохода нестабильны, высокие проценты и необходимость быстро закрывать долг могут привести к постоянной долговой нагрузке на бизнес. Тогда придется искать другие способы для стабилизации финансов — ускорять платежи от клиентов, сокращать расходы или рассматривать факторинг.
Экономия бывает разной и не всегда на виду. Вот как можно помочь компании с этой точки зрения.
Сократить расходы. Самое очевидное решение, когда компания попадает в кризисную ситуацию — начать экстренно экономить на платных дорогах, лизинге, зарплатах, налогах, найме. Вынужденная мера, которая поможет в моменте, но не решит проблему.
Реструктурировать кредиты. Если у компании есть долги перед банком, их можно реструктурировать. Для этого важно обратиться к кредитору заранее, пока нет просрочек. Банки обычно готовы пересмотреть условия, если видят, что бизнес еще может восстановиться. Для этого нужно показать реальное финансовое состояние компании и объяснить, почему сейчас сложно платить по старым условиям.
Реструктуризация проходит по-разному. Например, банк может продлить срок кредита, чтобы снизить ежемесячные платежи, временно уменьшить сумму выплат или предоставить кредитные каникулы. Иногда удается договориться о снижении процентной ставки или оформить новый кредит на более выгодных условиях, чтобы погасить старый. После согласования условий вы подпишите дополнительное соглашение и график платежей будет обновлен.
Реструктуризация помогает, если у компании временные трудности, но есть перспективы роста. Она снижает нагрузку на бюджет и дает время на стабилизацию. Но постоянные кассовые разрывы и отсутствие прибыли она не решит. В таком случае надо пересматривать всю финансовую стратегию компании, сокращать расходы и искать новые источники дохода.
Перестроить бизнес. Чтобы зарабатывать больше и не попадать в ситуации кассового разрыва, нужна другая экономия — с пересмотром структуры бизнеса. Например, у моего клиента, связанного с грузоперевозками, рентабельность бизнеса по чистой прибыли составляла 3%. За полгода мы полностью переработали структуру его затрат и выручки – в результате, показатель вырос до 16%.
Как сэкономил собственник:
Пересмотр бизнеса — естественная и логичная процедура. Компании неизбежно обрастают лишними сотрудниками и процессами, если не находятся на постоянном личном контроле собственника. Поэтому раз в какое-то время необходимо анализировать бизнес-процессы и избавляться от всего невыгодного.
Когда бизнес находится в критической ситуации из-за отсутствия денег, привлечь внешнее финансирование не получится. Никто не заинтересован в том, чтобы инвестировать в убыточное или как минимум невыгодное предприятие.
Даже если получится привлечь финансы со стороны, это не поможет. Как в случае с экстренной экономией, такое решение временно выведет компанию из состояния кризиса, но не уберет его первопричину — убыток, который привел к кассовому разрыву.
Есть несколько базовых вещей, которые должен знать каждый собственник бизнеса:
К сожалению, чаще всего люди мыслят иначе и ошибочно. Они воспринимают сумму на счете как прибыль, а аванс от клиента за неоказанную услугу как уже заработанные деньги, которые можно положить в карман. Такое мышление опасно — оно может привести к убытку даже прибыльный бизнес.
Идеальным решением кажется собрать штат финансистов и использовать программы, которые помогали бы собственнику правильно воспринимать финансовые потоки. Но финансисты, в отличие от бухгалтеров, есть у единичных бизнесов, а универсальных программ не существует.
Да, можно автоматически собирать отчетность – но все бизнесы устроены по-разному. Поэтому нет универсального софта, который покажет эффективность логиста, рентабельность каждой машины и рейса. Кто-то кастомизирует 1С под свои запросы, кто-то использует отдельные решения для перевозок, складского учета и кросс-докинга, но единого решения для управленческого учета в сфере грузоперевозок нет.
Из кризиса можно выходить по-разному, но лучше в принципе его не допускать — следить за бизнес-процессами и разбираться в денежных потоках хотя бы на базовом уровне.
Оптимальное решение — развивать финансовую грамотность собственников бизнеса. В сложных ситуациях можно обратиться за помощью к кризисным управляющим, но грамотный управленец в принципе не допустит большинства ошибок, которые могут привести бизнес в состояние кассового разрыва.
